Assurance-vie ou PER : lequel est le plus intéressant ?

L’assurance-vie et le PER permettent de se constituer un capital ou une rente et sont donc particulièrement bien adaptés à la préparation de la retraite.

Le Plan d’Epargne Retraite propose de nombreux avantages d’un point de vue fiscal. Pour autant, doit-il être préféré à l’assurance-vie ? Quel est le placement le plus intéressant ? Toutes les réponses et explications.

Qu’est-ce que l’assurance-vie ?

L’assurance-vie est un contrat par lequel l’assureur s’engage à verser un capital ou une rente aux personnes désignées dans le contrat en contrepartie du versement de primes par l’assuré.

Le souscripteur a le choix entre trois types de contrat d’assurance-vie :

Le contrat en cas de vie

Il permet de se constituer une épargne personnelle ou destinée aux bénéficiaires. Si l’assuré est en vie à la fin du contrat, il bénéficie de la somme correspondante.

La durée du contrat en cas de vie est déterminée librement par le souscripteur. Les avantages fiscaux sont accordés après 8 ans de souscription.

Le contrat en cas de décès

Le contrat en cas de décès donne la possibilité de prévoir rapidement une protection pour son entourage.

Dans le cadre de ce contrat, la compagnie d’assurance s’engage à verser un capital ou une rente aux bénéficiaires désignés lorsque l’assuré décède avant une certaine date. Celle-ci peut correspondre à l’échéance du contrat ou à un évènement particulier.

Le contrat mixte

Le contrat en cas de vie et décès permet au souscripteur de se constituer une épargne ou de protéger ses proches. S’il est vivant à la fin du contrat, l’assureur lui versera la rente ou le capital constitué. S’il décède avant le terme du contrat, il versera cette somme aux bénéficiaires désignés.

Plusieurs conditions sont requises pour souscrire une assurance-vie quel que soit le type de contrat :

• Avoir la capacité juridique de souscrire le contrat ;
• Respecter les limites d’âge imposées par l’assureur ;
• S’engager à payer les primes prévues par le contrat ;
• Compléter de manière exhaustive et sincère le questionnaire médical remis par l’assureur.

De son côté, l’assureur a l’obligation d’informer et de conseiller son client, de lui remettre une proposition d’assurance et une note d’information résumant les caractéristiques essentielles du contrat. Ses obligations sont renforcées pour les contrats en unités de compte. Dans ce cas, la société d’assurance est tenue de préciser pour chaque unité de compte : la performance brute de frais, la performance nette de frais, le montant des frais et la période à laquelle ils se rapportent.

Qu’est-ce qu’un PER ?

Instauré par la loi PACTE et commercialisé depuis octobre 2019, le Plan Epargne Retraite (PER) a vocation à remplacer les produits d’épargne retraite existants : le PERP, le PERCO, le Madelin. L’objectif : encourager l’épargne retraite en France grâce à la mise en place d’un dispositif unique et plus flexible.

Le PER est divisé en trois sous-catégories :

Le PER individuel

Si votre entreprise ne propose pas la souscription d’un PER collectif ou obligatoire, vous pouvez souscrire un PER individuel. Ce placement permet d’économiser pendant la vie active pour obtenir, à partir de l’âge de la retraite, un capital ou une rente.

Le PER donnant lieu à l’ouverture d’un compte-titres doit être souscrit par l’intermédiaire d’un établissement de crédit, une entreprise d’investissement ou un conseiller en investissement financier. Le PER donnant lieu à l’adhésion d’un contrat d’assurance de groupe doit être souscrit par l’intermédiaire d’une entreprise d’assurance ou d’une institution de prévoyance.

Le PER d’entreprise collectif

Le PER d’entreprise collectif est proposé par certaines entreprises à leurs salariés. Une condition d’ancienneté peut être imposée mais elle ne doit pas excéder 3 mois.

Le PER d’entreprise obligatoire

Le PER d’entreprise obligatoire est mis en place dans les entreprises pour l’ensemble de leurs salariés ou une catégorie de salariés prédéfinie.

Assurance-vie ou PER : quel est le placement le plus intéressant ?

Vous hésitez entre un contrat d’assurance-vie et la souscription d’un Plan Epargne Retraite ? Découvrez les avantages de chacun de ces placements.

D’un côté, l’assurance-vie se démarque par son rendement, sa flexibilité et ses avantages fiscaux. Le souscripteur peut faire des versements réguliers ou ponctuels et racheter tout ou partie du capital constitué à tout moment. Cette opération doit néanmoins être réfléchie car l’imposition sur les gains perçus à l’issue du rachat varie selon l’ancienneté du contrat, la date de versement et le montant de l’encours.

De l’autre, le PER est un produit dédié à la retraite qui peut être alimenté par l’intermédiaire de versements volontaires. Toutefois, contrairement à l’assurance-vie, les fonds sont bloqués jusqu’au départ à la retraite. Seules certaines situations peuvent donner lieu à un déblocage anticipé du capital constitué. L’avantage majeur du PER est sa fiscalité car les gains ne sont pas imposés tant que le capital est bloqué et les versements sont déductibles des revenus imposables dans la limite de 10 % du PASS de l’année précédente ou de 10 % des revenus de l’année précédente dans la limite de 8 fois le PASS.

Ainsi, si l’assurance-vie et le PER sont investis sur les mêmes supports financiers, le Plan Epargne Retraite semble apporter une rentabilité plus intéressante en raison de l’absence de prélèvements sociaux pendant la phase de constitution de l’épargne. De manière générale, le PER l’emporte sur l’assurance-vie pour les épargnants fortement imposés, dont le taux marginal d’imposition (TMI) s’établit à 30 %, 41 % ou 45 %. L’assurance-vie permet de son côté de disposer des capitaux à tout moment, notamment en cas d’imprévus.

Vous souhaitez en savoir plus sur l’assurance-vie et le PER ? N’hésitez pas à vous tourner vers un professionnel pour bénéficier d’un accompagnement et de conseils personnalisés. Après avoir analysé votre situation, ce dernier sera en mesure de vous orienter vers des contrats répondant à vos attentes. Il fera jouer son réseau de partenaires étendu pour vous proposer les formules les plus avantageuses. De votre côté, vous pouvez également confronter les offres en utilisant un comparateur en ligne.